周四middot考证丨财务金融行

近年来，不论是财务金融专业的大学生还是已从业的职场人士，纷纷投入到“考证大潮”中。手中所持有的证书，代表着专业能力、自身价值甚至行业内的地位高低。随着各类证书的不断涌现，我们应该如何选择？哪些证书能够真正帮助增加我们自身的“含金量”？以防各位“考证战士”浪费时间、金钱，梳理如下：

特许公认会计师（ACCA）

证书含金量：ACCA证书在国际上得到广泛认可，被全球许多国家确定为法定的会计师资格，会员可从事审计、税务、破产执行及投资顾问等专业会计师的工作。同时，ACCA被誉为“国际财会界的通行证”。对希望就职跨国公司财务部门的人员来说，参加ACCA学习，可大大提高财会专业英语水平，熟知相关的国际会计准则，并拥有优秀的财务背景和实务操作能力。

考试科目：共计14门，分为三个部分：

第一部分：1《财务报表编制》2《财务信息与管理》3《人力资源管理》；

第二部分：1《信息系统》2《公司法与商法》3《企业税务》4《财务管理与控制》5《财务报告》6《审计与内部控制》；

第三部分：以下四选二：1《审计与认证业务》2《高级税务》3《业绩管理》4《企业信息管理》；以下三门为核心课程：5《战略经营计划与开发》6《高级公司报告》7《战略财务管理》；

考试时间：每年两次，分别安排在6月、12月第二周开始连续八个工作日。每次最多允许报4门。学员可以在报名后10年内完成全部考试，补考次数不限。

考试费用：大约2万元人民币，补考费用另计。

注册金融策划师（CFP）

证书含金量：目前世界上权威的理财顾问认证项目之一，由国际财务策划人员协会（IAFP）主办，其人才培养方向是为客户进行理财的理财规划师，根据客户的资产状况与风险偏好，提供包括客户生活方方面面的全面财务建议，为他寻找一个最适合的理财方式，以确保其资产的保值与增值。目前中国已经成立了金融理财师标准委员会，把CFP相关考试和标准引入到中国，它采用两级认证制度，即金融理财师（简称AFP）和国际金融理财师（简称CFP）。在美国一个CFP年收入都在十几万美元以上，而在国内，金融理财规划师也能达到年薪50万。目前我国保险业、银行业等领域的理财规划从业人员的年收入一般都在10万元人民币以上，而如果拿到CFP证书，薪资还会上涨。CFP系列认证体系为“4E”认证标准：由教育（Education），考试（Examination），从业经验（Experience）和职业道德（Ethics）四部分组成。

考试内容：CFP认证包括培训、专业考试、职业道德考核等几个步骤。其中，专业考试包括理财规划概论、投资计划、保险计划、税收计划、退休计划与职工福利、高级理财规划6个模块，且全部采用英文试卷。

报考条件：需要具有一定的财经知识和英语基础，而且还要具备在银行、基金、保险、证券等相关金融行业的工作经历。

起步报名条件为——

①具有大专学历，申报前从事本职业工作3年以上，经理财规划师正规培训达标学时数，并取得结业证书；

②取得相关专业学士学位，申报前从事本职工作2年以上，经理财规划师正规培训达标学时数，并取得结业证书；

③取得相关专业硕士学位，申报前从事本职工作1年以上，经理财规划师正规培训达标学时数，并取得结业证书。

高级CFP报名条件为——

①具有大专学历或学士学位，取得理财规划师职业资格证书后，连续从事理财规划师工作5年以上，经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

②具有非金融专业的硕士学位，取得理财规划师资格证书后，连续从事理财规划师工作3年以上，取得一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文着作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

③取得金融专业硕士以上（含硕士）学位或其他专业博士学位，取得理财规划师资格证书后，连续从事理财规划师工作2年以上，有一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文着作），经高级理财规划师正规培训达规定标准学时数，并取得结业证书。

考试费用：目前国内培训+考试费用大约在1.5万至2.5万人民币之间。

注册金融分析师（CFA）

证书含金量：鉴于CFA考试的正规性、专业性和权威性，其资格在全球金融领域内受到广泛的认可，成为银行、投资、证券、保险、咨询行业的从业通行证。CFA证书持有者包括世界知名金融投资机构的高级工作人员，薪资也相当可观，CFA在美国年薪多在20万美元左右。

考试科目：

CFA一级考试课程着重于投资评估和管理的工具，还包括资产估值和投资组合管理技巧的入门介绍。

CFA二级考试课程着重于资产估值及投资工具的应用（包括经济学、财务报表分析和数量分析方法）。

CFA三级考试课程着重于投资组合管理，还包括投资工具的使用战略，以及个人或机构管理权益类证券产品、固定收益证券、金融衍生产品和其他类投资产品的资产评估模式。

伦理和职业道德标准是CFA三个级别考试课程中均强调的内容。

考试时间：CFA一级考试每年举行两次，分别在每年6月和12月的第一个周六;二、三级考试每年举行一次，在每年6月的第一个周六。

考试费用：首次CFA注册费和考试费用总计在万元左右，且报名时间越早，价格越便宜。

金融风险管理师（FRM）

证书含金量：金融风险管理师是针对金融风险管理领域的一种资格认证称号，该认证确定了专业风险管理人员应掌握的风险管理分析和决策的必要知识体系，由美国“全球风险协会”GARP组织考试并颁发证书。FRM认证体系得到欧美跨国企业、监管机构及全球金融中心华尔街的认可，成为许多跨国机构风险管理部门的从业要求之一，目前金融风险管理师的平均年薪已达15万元，通过FRM考证者被国内金融机构的认可度也越来越高。号称是“最具公信力的证书”，由美国GARP协会组织命题、考试并颁发证书，每年5月和11月在全球举行考试。FRM考试在中国北京、上海、香港和台湾设有考点。

考试内容：分两个级别：考试时间均为四小时，全部为标准化试题。

LEVELⅠ（共题）：1风险管理基础（20%）；2.数量分析（20%）；3.金融市场与金融产品（30%）；4.估值与风险建模（30%）。

LEVELⅡ（共题）：1市场风险管理与测量（20%）；2信用风险管理与测量（20%）；3操作及综合风险管理（20%）；4投资风险管理（20%）；5金融市场前沿话题（20%）。

报考条件：报考条件较为宽松，对报考者的学历、行业没有限制，在校大学生也可报考。目前在考人员主要有金融机构风控人员，金融单位稽核、资产管理者、基金经理人、金融交易员（经纪人）、投资银行业者、商业银行、风险科技业者、风险顾问业者、企业财会与稽核部门、CFO、MIS、CIO。其中大部分为服务于大型企业与金融业工作者为主。

考试费用：参加FRM认证考试的费用成本较高，国内相关培训费用也较高，需动辄万元。

美国管理会计师（CMA）

证书含金量：CMA是美国注册管理会计师协会（IMA)旗下的注册管理会计师认证，是全球针对管理会计及财务管理领域的权威认证，被誉为“美国才会领域国际三大黄金认证之一”。它客观的评估了学员在管理会计及财务管理方面的相关工作经验、教育背景、专业知识、实践技能、职业道德规范、及持续学习发展的能力。CMA认证能帮助持证者职业发展，保持高水准的职业道德要求。站在财务战略咨询师的角度进行企业分析决策，推动企业业绩发展，并在企业战略决策过程中担任重要的角色。

考试科目：两个科目（以下为自年1月1日起生效的考试大纲）

第一个科目：财务报告、规划、绩效与控制

1《外部财务报告决策》15%；2《规划、预算与预测》30%；3《绩效管理》20%；4《成本管理》20%；5《内部控制》15%

第二个科目：财务决策

1《财务报告分析》25%；2《公司理财》20%；3《决策分析》20%；4《风险管理》10%；5《投资决策》15%；6《职业道德》10%

考试时间：

英文CMA：每年3个考试窗口，每个考试窗口的时间为2个月，分别是：1月/2月，5/6月，9/10月。

中文CMA：每年三个考试日期，分别选取4月，8月，11月的某一周末。

考试流程：注册成为IMA会员—注册CMA考试—考试—获得证书—持续后续教育。

考试费用：注册费用及考试费近万元，补考费用还需另计。

中国注册会计师（CPA）

证书含金量：CPA是依法取得注册会计师证书并接受委托从事审计和会计咨询、会计服务业务的执业人员。注册会计师主要承接的工作有：审查企业的会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告；法律、行政法规规定的其他审计业务等。尤其是在执行上市公司审计时，注册会计师不仅要鉴证一个公司是否遵循了法律、法规和制度，而且还要判定其会计报表是否遵循了真实性、公允性和一贯性原则。由注册会计师依法执行审计业务出具的报告，具有证明效力。注册会计师考试成绩合格后，具有2年以上从事独立审计业务工作实践经验的人员，才可以申请职业资格证书。因此，该证书是取得执业资格必不可少的敲门砖，很多企业在招聘中高级财会人员时，明确要求具有CPA证书。

考试科目：考试划分为专业阶段考试和综合阶段考试。考生在通过专业阶段考试的全部科目后，才能参加综合阶段考试。专业阶段考试科目：会计、审计、财务成本管理、公司战略与风险管理、经济法、税法6个科目；综合阶段考试科目：职业能力综合测试（试卷一、试卷二）。

考试时间：境内考生一般均为每年的9-10月份。境外考生一般均为每年的11月份。

考试费用：每门报名费50元左右，各地略有不同。

保险精算师（FIA）

证书含金量：FRM（FinancialRiskManager）是全球金融风险管理领域顶级的权威国际资格认证，由美国“全球风险管理协会”（GlobalAssociationofRiskProfessionals，简称GARP）设立。GARP是一个拥有来自超过个国家的名会员的世界最大的金融协会组织之一，主要分别服务于多家银行、证券公司、学术研究机构、政府管理机构、资产管理机构、保险公司及非金融性公司等。其主要职能是通过信息交换，实施教育计划，提高全世界金融风险管理领域的标准。精算师被称为“金领中的金领”，而专家预测，在未来几年内，中国市场约需要精算师人。

考试科目：

中国精算师资格考试分为两个层次，第一层次为准精算师资格考试，第二层次为精算师资格考试。准精算师考试涉及基本保险精算实务，考试课程共设9门，均为必考课程。

精算师考试课程共10门，其中3门必考课程，7门选考课程，考生必须通过3门必考课程、2门选考课程的考试。3门必考课程内容主要涉及保险公司运营管理、财务、投资以及中国保险业法规、税收、财务制度等。2门选考课程则为保险业务的不同方向。

证书获得：

考生通过全部基础课程考试，获得学分，可以获得准精算师考试合格证书；精算师高级课程考试共学分，90学分必考学分，40学分选考学分。考生在通过全部课程的考试后，还需有专业训练要求，要请一名资深的中国精算师指导，在专业领域工作两年，并有一篇专业报告，经答辩合格后，方取得精算考试合格证书。

国际注册内部审计师（CIA）

证书含金量：CIA是国际内部审计领域专家的标志，也是目前国际审计界唯一公认的职业资格。CIA需经国际内部审计师协会（简称IIA）组织的考试取得。年中国内审协会与IIA签定协议，将国际注册内部审计师考试引入中国。随着经济的快速发展，我国对高水平、专业化内部审计人员的需求越来越大。

报考条件：需具有学士或学士以上学位、中级及中级以上专业技术资格、注册会计师证书或非执业注册会计师证书。特定专业高校师生也可报名。

考试方式：每年一次，在11月下旬举行。共四部分，其中第一、二、三部分考试采用中、英文两个语种，报考人员可任选其中一种，但在同一考试年度里第1、2、3部分不能两种语种混用。第四部分考试为中文语种。考试试题数量：题；时长：分钟。

考试内容：包括内部审计程序、内部审计技术、管理控制与信息技术、审计环境四个部分。

考试费用：报名费（50元/次）；考务费（元/科）。

财务顾问师（RFC）

证书含金量：财务顾问师和我国目前提出的理财规划师相近，但财务顾问师（RFC）是被世界各国认可的具有很高知名度的认证体系。其主要职责是帮助家庭和个人进行合理的消费、储蓄、投资、投保以及作未来财务规划。目前全球有多人取得了国际认证财务顾问师协会的认证资格（RFC），我国大陆的财务顾问师只有几十人，属于极短缺人才。财务顾问师由国际认证财务顾问师协会（IARFC）颁发IARFC资格证书。

考试内容：测试经济学、投资学、风险管理、税法、全方位理财规划，共5门课程。前4门考试每科50分钟，50道选择题，第5科测试时间70分钟，45道选择题+1道问答题。

报考条件：本科（国家承认同等学历）以上学历，加入成为协会会员。

证书获得：并参考RFC标准认证课程，5科专业测试及格，并交案例报告，经老师审查合格后，申请认证，由国际认证财务顾问师协会（IARFC）颁发IARFC资格证书，并要求每年维持至少40小时的与财务规划相关的继续教育。

考试费用：共分4个阶段收费，分别是：NT,NT,NT,NT，共计41元，数一数要四万多啊，别紧张，是台币！折合人民币多～

特许财富管理师（CWM）

证书含金量：特许财富管理师主要是通过掌握与个人理财相关的各种不同的金融产品的特点和科学的理财方法，特许财富管理师为个人提供全方位的理财建议，根据客户的财产规模、收益目标、风险承受能力制定一套理财方案，根据金融市场的变化适时作出调整。CWM证书在银行界具有相当大的权威性。一项调查显示，在美国银行从业人员中，CWM证书持有者的比例最高。此外，CWM与CFP的知识体系是互通的，CWM证书持有者补修规定课程后，可申请CFP证书。

考试内容：CWM认证考试分案例答辩和闭卷考试两部分。案例答辩主要考核考生解决财富管理过程中实际问题的能力和与客户直接沟通的能力。闭卷考试包括财富管理基础、财富管理实务两部分，共25道题目，全为多项选择题，中英文对照（这个不错），考核考生对财富管理专业知识的掌握程度及计算能力。

报考条件：大学本科毕业，在金融及相关领域工作满2年者；具有大专学历，在金融及相关领域工作满5年者。

证书获得：参加培训并通过考试的学员将获得美国金融管理学会颁发的特许财富管理师（CWM）证书+美国金融管理学会一年的会员资格。

考试费用：讲义费、学费、考试费、证书费，算下来一共是00元人民币左右。

友情Tips：

不少人常以CWM及CFP(国际金融理财师CertifiedFinancialPlanner)作比较。CWM认证专门针对开拓高端客户的零售银行、理财中心及私人银行部门。CWM培训注重实战及实务，在高端客户需求探索、高端客户业务开拓、顾问式理财营销、客户长远关系管理、财富管理策划、资产组合配置管理及投资风险管理方面都有独特的设计。

CFP则包括基础理财、风险管理与保险、员工福利与退休金、投资、租税与财产移转规划，定位偏向于财务上的家庭医师，其目标客户较偏向于普罗大众的市场。此外，CWM注重本土化，IAFM会给予各地环境调整课程内容，并结合本土案例。

经财金通编辑整理

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